614990, г. Пермь, ул. Петропавловская, 53, офис 210
Тел.: (342) 291-91-09, 212-06-00, 212-06-11, 212-06-02
e-mail: ucbt@ucbt-perm.ru www: ucbt-perm.ru

Бюджетирование и управленческая отчетность в Еxcel. 1 модуль.(онлайн)

Программа предназначена для

Генеральных директоров и собственников компаний,финансовых директоров,руководителей финансовых служб,главных бухгалтеров,финансистов.

Описание

*Обязательно наличие ноутбука  (Excel 2013 и выше)

Программа семинара

1. Методики по анализу, бюджетированию и подготовке отчетности

Большинство методик бюджетирования, представленных консультантами и описанных в книгах или в интернете говорят, что нужно создавать формы (таблицы) бюджетов. А потом, на основе этих таблиц строить финансовые бюджеты: БДР, БДДС и Прогнозный баланс.

Но на практике возникают вопросы: кто должен заполнять таблицы бюджетов? Как добавить факт? Что делать, если выручка упадет? И т.д.

На семинаре будет разбираться подход, который поможет решить возникающие проблемы.

Слушатели узнают, как организовывать планы, чтобы их было легко менять, как распределить доступ к вводу данных между отделами компании, как быстро проанализировать факт.

2. Начнем с самого интересного: секрет создания интерактивного наглядного отчета в Excel

Практически все расчеты, которые выполняют экономисты, финансисты и аналитики предназначены для директора или собственника компании.

Иногда в работе бывает, что целый день, неделю или месяц специалисты составляют отчет, а в итоге его никто не понял и не оценил. Почему? Информация подается в виде, понятном специалисту, но не руководителю. Именно поэтому мы начнем с того, как подавать информацию, чтобы ее понимали нефинансисты.

Чтобы освоить все принципы понятной отчетности, нужно изучить следующие разделы Excel:

- Создание сводных таблиц и управление ими.

- Анализ плана и факта с помощью сводных таблиц.

- Вычисления в сводных таблицах: классические и с помощью DAX-формул (в Power Pivot).

- Построение интерактивного отчета на один лист с использованием срезов и временных шкал.

3. Как правильно работать с большими объемами данных в Excel

Как финансисты работают с большими объемами данных?

Они выполняют четыре важных бизнес-процесса: собирают данные, выполняют расчеты, строят отчеты и делают аналитические выводы. Самое главное в работе аналитика – это выводы и рекомендации. Но наибольшая часть времени уходит на сбор данных и расчеты показателей.

Процессы сбора данных и выполнения расчетов можно назвать умной рутиной. Умной – потому что это высокие затраты интеллектуальных сил. А рутина – потому что это постоянно повторяющиеся действия. И автоматизировать их раньше финансовому отделу было сложно.

В новом Excel наконец-то появились интересные решения для снижения рутинных операций:

Новая надстройка Power Query: построение сводной таблицы из разных листов, книг Excel и баз данных.

Надстройка Power Pivot: создание связей между таблицами и построение DAX-формул.

4. Планирование и бюджетирование на основе расчетной модели и заявок

Как строится бюджет? Если посмотреть укрупненно, то одна часть бюджетных статей рассчитывается, другая – складывается из заявок от подразделений (ЦФО). Отсюда, чтобы построить систему бюджетирования, нужно настроить прогнозно-финансовую модель. И создать систему сбора заявок с разграниченным доступом. И то, и другое можно реализовать в Excel:

- Прогнозирование бюджета продаж на основе предыдущих данных: тренд и сезонность.

- Построение бюджетной модели в Excel и ее конвертация в базу данных.

- Построение базы данных для бюджета на основе вводных ограничивающих факторов.

- Сбор бюджетных заявок от подразделений с разграниченным доступом:

- Способ 1 (классический) Все данные на сервере компании;

- Способ 2 (новый) Сборка заявок в бюджет независимо от географической привязки с помощью современного функционала на основе облачных технологий OneDrive.

- Объединение данных в единую плановую базу и разграничение БДР, БДДС и Прогнозного баланса.

5. Получение фактических данных из учетных систем

Пожалуй, одна из самых сложных операций в работе экономистов и финансистов – это получение фактических данных. Классические таблицы из 1С требуют доработки и дополнительной детализации. Настроенные отчеты все равно нужно выгружать в Excel, а фактические показатели привязывать к плановым.

К счастью, новейшие инструменты Excel позволяют подключаться к учетным системам напрямую. Правда, на практике не все так легко, как в описаниях, поэтому кроме техники подключения к данным слушателям будут даны рекомендации, как правильно написать техническое задание (ТЗ) в IT-службу.

Как подключаться к базе данных.

Если подключиться «невозможно», как и в каком виде нужно давать ТЗ программистам на выгрузку данных.

Загрузка фактических данных в Excel для анализа.

6. Факторный анализ отклонений бюджета в Excel

Оценка того, как выполняются планы – самое простое, что может быть. Достаточно от факта отнять план. Сложнее ответить на вопрос «почему?». Почему произошло такое отклонение? На этот вопрос можно ответить с помощью наглядной факторной модели отклонений. На семинаре вы узнаете, как она строится и как представить результаты:

- Объединение плана и факта в Power Query.

- Расчеты с помощью сводных таблиц.

- Объединение плана и факта в Power Pivot через связанные таблицы. Выполнение расчетов с помощью DAX-формул.

7. И снова наглядный интерактивный отчет ИЛИ итоги

Этот раздел призван закрепить пройденный материал. И если первый отчет слушатели заполняли на готовых данных, то теперь это будут цифры, которые они сами подготовили в течение семинара.